与财务总监在公司修改业绩预告前抛售股票，被罚逾百万元 另有多个高管违规减持

　　历时7个月的立案稽查之后，证监会对浙江向日葵(300111,股吧)光能科技股份有限公司（向日葵，300111）两高管涉嫌内幕交易调查结果揭晓。

　　向日葵昨日公告称，公司总经理丁国军，副总经理、财务总监潘卫标因内幕交易，被证监会处理没收违法所得合计101.66万元，并处以合计101.66万元的罚款。

　　违规减持一年后被查

　　资料显示，丁国军和潘卫标均为向日葵的发起人股东，两人分别持有向日葵320万股和50万股。

　　2012年6月29日，丁国军和潘卫标所持股份解禁，但根据有关规定，董监高每年转让股份数不超过所持股份数的25%，因此丁国军持有的320万股当中的80万股解禁，潘卫标持有的50万股当中的12.5万股解禁。

　　在2012年6月29日解禁当天，丁国军将解禁的80万股全部卖出，潘卫标于2012年6月29日和2012年7月2日先后将解禁的12.5万股股份卖出。

　　此后的2012年7月11日，向日葵突然停牌，并于2012年7月14日发布2012年半年报业绩预告修正公告，将2012年一季报中预计净利润同比下降50%以上修正为亏损1.6亿元至1.7亿元。2012年7月16日复牌后，向日葵当日跌停，2012年7月17日更是大跌8.9%。

　　根据有关规定，上市公司董监高人员在业绩预告、业绩快报公告前10日内不得买卖本公司股票的规定。为此，在向日葵业绩修正公告出来前，丁国军和潘卫标出售股票违反了相关规定。

　　与此同时，向日葵公告称潘卫标在减持10万股向日葵股票时候，由于操作失误，减持当天买入了2000股，构成了短线交易。

　　近一年之后的2013年5月27日，丁国军及潘卫标被披露因在限售期内减持向日葵股票而遭证监会立案稽查。

　　在被调查7个月之后，向日葵昨晚发布公告称，丁国军和潘卫标收到证监会《行政处罚决定书》。

　　“内幕交易”规避损失

　　经过证监会调查，2012年6月29日，丁国军通过本人股票账户卖出80万股向日葵股票，成交均价为8.622元/股。按照向日葵股票2012年7月17日收盘价（编注：7.27元/股）计算，丁国军规避损失89.57万元。潘卫标2012年6月29日、2012年7月2日通过本人股票账户先后卖出10万股、2.5万股向日葵股票，卖出均价分别为8.395元/股和8.61元/股，按照向日葵股票2012年7月17日收盘价（编注：7.27元/股）计算，潘卫标规避损失12.09万元。

　　证监会认为，丁国军、潘卫标知悉内幕信息且在内幕信息公开前交易向日葵股票，构成《证券法》所述内幕交易行为。据《证券法》规定，证监会决定决定没收丁国军、潘卫标两人上述规避损失并处以规避损失一倍的罚款，即没收丁国军违法所得89.57万元，并处以89.57万元罚款；没收潘卫标违法所得12.09万元，并处以12.09万元罚款。

　　另有两高管违规减持

　　值得关注的是，深交所董监高及相关人员股份变动情况显示，在上述期限内减持的并非只有丁国军和潘卫标。

　　深交所信息显示，向日葵副总经理陈海涛在2012年6月29日减持向日葵50万股，均价7.13元/股；副总经理杨旺翔在2012年6月29日和2012年7月2日分别减持向日葵19万股和2.25万股，减持均价7.97元/股和8.46元/股，累计减持21.25万股。不过截至目前，没有公告显示杨旺翔、陈海涛两人被调查。

　　随着业绩恶化，向日葵持续还遭到实际控制人吴建龙的减持。此前公告显示，吴建龙及其一致行动人香港优创所持有的限售股于2013年8月27日起解除限售，当日吴建龙就披露减持计划，香港优创、吴建龙拟在解除质押后减持合计不超过2亿股向日葵股份，即不超过向日葵总股份的39.29%。截至2013年11月22日，上述减持计划实施完毕，吴建龙及香港优创合计减持4.4亿股股份（编注：实施2012年每10股转增12股转增后）。

　　光伏企业向日葵于2010年8月27日登陆深交所创业板。业绩层面上，随着光伏产业的回暖，向日葵今年业绩已经回暖。2013年前三季度，实现净利润3166.61万元，而2012年全年累计亏损3.57亿元。

　　向日葵昨日上涨2.06%，收于3.47元/股。