亿晶光电科技股份有限公司关于非公开发行A股股票摊薄即期回报

对公司主要财务指标的影响及公司采取措施的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

亿晶光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）已于2013年12月向中国证监会上报了非公开发行A股股票的申请材料，目前正处于证监会审查阶段，根据相关要求，现将本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的措施公告如下：

一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

假设前提：

1、本次非公开发行方案于2014年6月底实施完毕。

2、根据公司2013年年度报告，公司2014年度全年力争实现营业收入30亿元；假设公司2014年销售净利率与2013年相等，即2014年实现归属于母公司股东的净利润为0.77亿元（该营业收入及净利润数值并不代表公司对2014年的盈利预测，能否实现取决于国家宏观政策、市场状况的变化等多重因素，存在不确定性，敬请投资者特别注意）。

3、经公司第四届董事会第十三次会议以及2013年第一次临时股东大会审议通过，本次非公开发行数量不超过11,919万股（含11,919万股），发行价格不低于10.30元/股；本次非公开发行价格因2013年度利润分配的除息事项将进行调整，发行数量调整为不超过11,977万股（含11,977万股），发行价格调整为不低于10.25元/股。非公开发行价格的调整事项将在2013年度利润分配实施后实行。

4、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。

基于上述假设的前提下，本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：

项目

2014年度/2014年12月31日

本次发行前

本次发行后

总股本（股）

485,871,301.00

605,641,301.00

基本每股收益（元）

0.16

0.14

每股净资产（元）

2.70

4.19

加权平均净资产收益率（%）

6.01

4.06

因本次发行价格远高于公司每股净资产，本次发行完成后，预计公司2014年底的每股净资产将由2.70元提高至4.19元，每股净资产大幅增加。同时，本次非公开发行完成后，公司资产负债率将大幅下降，有利于增强公司财务结构的稳定性和抗风险能力。

若本次非公开发行于2014年6月实施完成，由于募投项目100MW“渔光一体”光伏发电项目建设期为6个月，该项目建成至并网尚需一定的时间，因此募投项目于2014年不贡献利润。由于本次非公开发行，公司每股收益和净资产收益率在短期内出现下降，请投资者注意公司即期回报被摊薄的风险。

100MW“渔光一体”光伏发电项目预计于开工建设1年后开始实现发电收入，根据项目可行性研究报告的测算结果，在25年的测算期内，年均可实现利润总额为5,436.44万元，该项目能够为公司创造长期稳定的收益。

二、公司应对本次非公开发行摊薄即期回报采取的措施

为降低本次非公开发行摊薄公司即期回报的影响，公司拟通过强化募集资金管理、加快募投项目投资进度、提高募集资金使用效率、加强国内与国外市场开拓、加强技术创新等措施，从而提升资产质量，提高销售收入，增厚未来收益，实现可持续发展，以填补回报。

1、加强对募投项目监管，保证募集资金合理合法使用

公司已制定《募集资金管理和使用办法》，募集资金到位后将存放于董事会指定的专项账户中。公司将定期检查募集资金使用情况，保证募集资金得到合理合法使用。

2、加快募投项目投资进度，争取早日实现项目预期效益

本次募集资金投资项目主要为100MW“渔光一体”光伏发电项目，该项目是公司在现有主业的基础上实施业务发展布局向光伏产业链下游延伸的重大承载项目。目前公司已经具备一定的光伏电站建设和运营的成功经验，本次募集资金到位后，公司将加快该募投项目的建设。

100MW“渔光一体”光伏发电项目建设期为6个月，公司将统筹安排加快项目建设进程，加强与相关政府部门以及电网公司的沟通协调，及时办理相关手续，争取该项目早日实现并网发电。

根据江苏省电力研究院出具的《常州亿晶100MW“渔光一体”直溪光伏发电项目可行性研究报告》的测算结果，100MW“渔光一体”光伏发电项目投产运营后，在25年的测算期内，该项目年均可实现营业收入8,985.91万元，每年营业收入均能够覆盖固定资产折旧及其他成本和费用支出，并且每年能够获得较为稳定的收益，年均可实现利润总额为5,436.44万元。

3、提高资金使用效率，节省财务成本

公司拟将本次募集资金中的36,527万元用于补充公司流动资金。公司将努力提高该部分资金的使用效率，设计更合理的资金使用方案，减少公司营运资金对银行贷款的依赖，节省公司的财务费用支出。

4、加强国内与国外市场开拓，实现公司收入提升

针对光伏行业特点，公司将加强国内和国际市场的开发。一方面，伴随我国政策扶持力度的逐步加强，中国光伏市场正加速发展。公司将继续大力开发国内市场，从人力、技术、资金等方面积极配合，做好品牌宣传、技术交流、售后服务的工作，力争扩大国内市场销量。另一方面，进一步开拓国际市场。公司将重点保持和扩大欧洲市场，在遵守欧盟“价格承诺”和“出口配额”的同时，争取一切可利用的资源和优势。同时，公司将加大如非洲、日本、东南亚等新兴市场的拓展力度。

5、坚持技术创新，推进产品升级

科技创新、技术创新、工艺提升、设备改造仍是企业生存和发展的基础，也是降低成本最有效的途径。2014年，公司将继续充分利用好已有的各科研中心及合作基地，不断探索新技术、新工艺、新方法，积极开展科研工作。同时继续加大生产线技术升级改造的投入力度，包括高效单晶电池线升级改造、400MW组件自动化技术改造等，力争在2014年单晶电池的转换效率提高0.5-0.8%，多晶电池的转换效率提高0.2-0.3%。

6、优化投资回报机制

为建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，对利润分配做出制度性安排，保证利润分配政策的连续性和稳定性。公司2012年8月7日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《未来三年（2012-2014年）股东回报规划》的议案，该议案已于2012年8月23日经公司2012年第一次临时股东大会审议通过。该回报规划能够充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利。

另外，公司已召开第四届董事会第十五次会议，审议通过《关于修订<>的议案》，逐条落实了《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》的相关要求。本次《关于修订<>的议案》已经公司2013年度股东大会审议通过。
三、本次募集资金投资项目相关特定风险提示

公司本次非公开发行募集资金主要用于100MW“渔光一体”光伏发电项目。光伏电站项目开发建设是一项系统工程，需要人、财、物等多方面统一配合，同时项目建设、项目建设完成后并网运行等均需要获取相关的审批手续。若本次募集资金投资项目由于不可预计的原因导致项目不能取得审批文件、或者不能顺利实施建设、或者不能最终实现并网发电，公司将可能面临募投项目实施风险。

募投项目实施完成后，公司可选择通过运营电站的方式获取长期稳定的回报，亦可选择在出现合适价格时通过出售电站的方式一次性获取回报。若募集资金投资的光伏电站不能或者不能及时并网运营，或并网运营期间上网电价或补贴政策下调，或光伏电站未有合适的出售价格等，公司将可能面临募集资金投资回报风险。

公司已先后投资运营5.2MW厂区屋顶光伏发电项目、5.6MW厂区屋顶光伏发电项目，具有一定光伏发电业务基础，但本次募投项目拟建设的光伏电站规模较大，公司大规模光伏电站运营管理经验欠缺，公司投资建设的募投项目面临一定的运营管理风险。

四、风险提示

敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。

特此公告。

亿晶光电科技股份有限公司

董事会

2014年4月24日